Нужно ли подавать уточненный расчет по налогу на прибыль и уточненную бухгалтерскую отчетность при исправлении суммы НДС?

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: Здравствуйте! В связи с допущенной ошибкой мы сдали уточненку по НДС за 4 квартал, подскажите пожалуйста нужно ли подавать так же и уточненку по прибыли и бухгалтерской отчетности, так как в связи с исправлением суммы ндс изменилась сумма прибыли и показателейв балансе и отчете о прибылях и убытках.

  Начнем с того, что уточненной бухгалтерской отчетности просто не бывает. Все выявленные ошибки исправляются в текущем периоде.
  
  Что касается налога на прибыль, то всё зависит от того, что у вас поменялось и как это повлияло на прибыль и налог.
  Если прибыль при исправлении ошибки увеличивается, и налог увеличивается, то подавать уточненку надо обязательно.
  Если прибыль и налог уменьшаются (но не до отрицательных значений), то уточненку можно не подавать, внеся все исправления в текущем периоде.
  
  Успехов!
• Огромное спасибо!

Explore More

• Как в 1С 8.3 произвести групповую обработку документов?
• Как начислить пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет за неполный месяц?
• Как заполнить декларацию 3-НДФЛ при продаже автомобиля?
• Как в 1С Зарплата и кадры USB округлить копейки при начислении зарплаты?
• Декларация по НДС: какую сумму отразить в графе 2 раздела 7 по коду операции 1010816?
• Можно ли при расчете налоговой базы учесть страховые взносы с компенсации?
• Может ли учредитель, с которым не оформлены трудовые отношения, работать с ККМ?
• Зачет переплаты по НДС при уплате налога на прибыль
• Как восстановить ООО в ЕГРЮЛ?
• Расходы на материалы при ремонте помещения ИП на УСН
• Максимальная сумма дохода при патенте
• КБК при уплате НДФЛ с иностранного работника
• Как заполнить приложение 12 раздела 2 в «алкогольной» декларации?
• Как отразить в бухучете получение свидетельства на товарный знак?
• Должны ли акты выполненных работ быть в формате xml для передачи по ЭДО?
• Физлицо, с которым заключен договор ГПХ, сменил фамилию: как отчитаться об изменениях?
• Как настроить 1С УПП 1.3 для ведения учета ИП на патенте?
• Как оформить возврат займа учредителю?
• Как заполнить декларацию о плате за НВОС?
• Как в 1С 8.2 формировать справку 2-НДФЛ с 2019 года?
• Как долго может действовать ограничение ФНС операций по расчетному счету из-за недоимки по налогам?
• Прекращение деятельности ИП на УСН: нужно ли уведомлять ИФНС об отсутствии работников?
• Правомерно ли требование ИФНС о предоставлении пояснений без указания налогового мероприятия?
• Как определить расходы будущих периодов?
• Нужно ли ООО уплачивать утилизационный сбор за автомобиль, приобретенный у юридического лица из Республики Беларусь?
• Электронные трудовые книжки: что работодатели должны сделать в 2020 году
• Как перевести вид деятельности с УСН на ЕНВД?
• Как рассчитать компенсацию при выплате заработной платы позже установленного срока?
• Заполнение раздела 6 в форме РСВ-1 при увольнении работника
• Расходы ИП на УСН (доходы минус расходы) подтверждены только товарными чеками
• Смена паспорта ИП взамен испорченного
• Учитывается ли платеж по вступительному взносу ЮНИСКАН в расходах организации на УСН (доходы — расходы)?
• Обязательно ли микропредприятию, ведущему упрощенный учет, проводить дисконтирование арендных платежей при покупке лизингового имущества?
• Самозанятый неверно указал организацию в чеке: что делать, если налог уже уплачен?
• При расчете больничного по беременности и родам учитывается заработок до вычета налогов или после?
• Подарочная книга для контрагента: какие документы оформить?
• Как заполнить форму П-ОВЭД для ООО, ведущего образовательную деятельность с лицензией?
• Работник предоставил чек за проживание в командировке за прошлый год: можно ли учесть затраты в расходах в текущем периоде?
• Какими документами ИП на УСН (6%) подтверждать получение дохода при продаже товара на рынке?
• Компания приобрела составную часть ОС после ввода в эксплуатацию: как это отразить в учете?
• Учет НДС в 1С 8
• Должна ли медицинская организация уплачивать торговый сбор?
• Камаз попал в ДТП, кабина восстановлению не подлежит: что делать с разбитой кабиной?
• Как начислять больничный в переходный период в связи с увеличением МРОТ?
• ООО на УСН передало учредителю ОС в качестве погашения задолженности по кредитам: нужно ли уплачивать налог?
• Можно ли сдать декларацию по УСН за год заранее, до уплаты налога?
• Как отчитаться по страховым взносам при смене юридического адреса?
• Можно ли приобретение ручек Parker списать в расходы при УСН (15%)?
• Какие составить проводки при реорганизации ООО путем выделения?
• Как в 1С 3.0 учитывать авансы выданные и полученные?
• Как составить нулевой расчет по страховым взносам?
• В 6-НДФЛ ошибочно указали меньшую сумму налога к уплате: каковы последствия?
• Как сняться с учета по ЕНВД по юридическому адресу ООО?
• Организация сдает оборудование в аренду: как в справке-подтверждении основного вида экономической деятельности отразить продажу ОС?
• Как сдавать бухгалтерскую отчетность по всем формам, если ранее они не подавались?
• Может ли поставить подпись в договоре лицо по доверенности, если оно нигде указано?
• Как уплачивать НДФЛ с зарплаты по новым правилам?
• Продолжительность отпуска
• Возможно ли с директором заключить договор подряда?
• Прием на работу сотрудников
• Документы по учету расходов на проезд курьера
• Есть ли изменения по ст.13 федерального закона N115-ФЗ?
• Может ли самозанятый продавать самостоятельно собранные наборы для творчества (картины по номерам)?
• Отметки в командировочном удостоверении при отправке работника в командировку
• Перечисление наличных с расчетного счета ИП на УСН (6%) на карту другого физического лица: нужно ли уплачивать НДФЛ?
• Расчет 6-НДФЛ: как отразить больничный работника с мая по июль?
• Реклама в автобусе: нормируемый или ненормируемый расход?
• Как ответить на требование ИФНС о предоставлении пояснений по выплате дивидендов?
• Какой статус плательщика указывать в квитанции на уплату страховых взносов после «закрытия» ИП?
• Снятие платы за услуги парковки для работников: не подпадает ли этот вид деятельности под ЕНВД?
• Поставщик неправильно оформил счет-фактуру, но переоформить невозможно
• Подтверждение площади торгового зала при ЕНВД: где взять экспликацию БТИ с подписью и печатью?
• Может ли ИП предоставить «нулевую» КУДиР для получения субсидии?
• Зачет авансового платежа при УСН с прошедшего налогового периода
• Нужно ли пробивать чеки ККТ при выплате вознаграждений по договорам ГПХ?
• Как в 1С 8.3 изменить контрагента?
• Как зарегистрировать новые розничные точки ИП на ЕНВД в налоговой?
• Как в 1С заполнить строку 130 в разделе 2 расчета 6-НДФЛ?
• Учет заработной платы директора
• Какие налоги уплачивает физлицо, оказывающее услуги по договору подряда?
• Погашена часть списанной дебиторской задолженности
• Как в 1С 8.3 ЗУП 3.1 удержать с работника задолженность по зарплате?
• Могут ли у налоговой возникнуть вопросы о продаже ИП квартиры, которая не использовалась в предпринимательской деятельности?
• Порядок расчета земельного налога
• Как в 1С 8.3 отразить поступления по эквайрингу?
• Можно ли учесть в расходах затраты на переезд и перевозку имущества ООО на УСН (15%)?
• Как рассчитывать зарплату и компенсацию за неиспользованный отпуск при увольнении?
• Услуги по дарению подарков в чужой организации
• Как учесть чеки за прошлый год при оплате поставщику наличными, если подотчетные средства не выдавались?
• Какую отчетность сдают ИП за 2-й квартал 2015 года по НДС?
• Предупреждения при отправке декларации по УСН
• Появилась задолженность по 70-му счету при переходе с 1С 8.2 на 1С 8.3
• Правила расчета дней компенсации при увольнении
• Как заполнить расчет 6-НДФЛ при открытии обособленного подразделения в середине квартала?
• Что делать, если работодатель не оплачивает работу по совмещению?
• Коэффициентный анализ денежных потоков
• В результате проведения документа списания с расчетного счета сумма разбивается на две
• В ОСВ «краснота» по счету 57
• Как предварительно рассчитать сумму прибыли по ОСВ, без закрытия месяца?
• Нет кассового чека в авансовом отчете
• Заполнение трудовой книжки при увольнении
• Принятие к учету БСО по расходам, связанным с доставкой клиентов к месту проведения конференции
• Не открывается файл РСВ-1, в который были внесены изменения инспектором
• Как рассчитать компенсацию за неиспользованный отпуск, если работник весь период находился в командировке?
• Как настроить 1С 8.3 Бухгалтерия для начисления зарплаты?
• Порядок оформления гендиректора-учредителя (в одном лице) как внешнего совместителя
• При вводе поступления в 1С было обнаружено, что контрагент прекратил деятельность
• Формирование книги продаж и покупок
• Брокер оплатил за организацию недостающую сумму на таможне: какими проводками отразить в учете?
• Можно ли плату за доступ на ЭТП отнести на расходы при УСН (доходы минус расходы), если эти затраты являются частью обучающего процесса?
• НДС с авансов в 1С Бухгалтерия 8
• Можно ли сумму УСН за 1 квартал 2013 года уменьшить на сумму страховых взносов, которые будут заплачены за 1 квартал?
• Нужен ли кассовый чек к ПКО?
• Возмещение налога на добавленную стоимость
• Как в 1С: ERP Управление предприятием 2 провести взаиморасчеты по трехстороннему договору?
• Минфин разъяснил, в каком случае деятельность по продаже запчастей в автосервисе признается розничной торговлей и переводится на
• Можно ли выписывать документы (товарные накладные, счета-фактуры, платежные поручения и прочее) нерабочим днем?
• Дата утверждения должностной инструкции
• В какой момент признаются при УСН расходы по заработной плате?
• ООО производит оплату консалтинговых услуг ИП-учредителю: каковы последствия?
• Покупка через банковский кредит
• Налоги при инвестициях физического лица в коммерческую организацию
• Уточненная декларация по НДС после перехода на УСН
• Акт о хищении: образец
• Остатки алкогольной продукции при реорганизации из ЗАО в ООО
• Справка о среднем доходе
• Безвозмездное предоставление права использования программы для ЭВМ
• Авансовые платежи по налогу на прибыль
• Передача ОС на ответственное хранение в 1С Предприятие 8.2
• Порядок оформления документов при перевозке и реализации товаров
• Расчет декретных
• Можно ли учесть в расходах выплаченную подотчетному лицу сумму задолженности при переходе с УСН (доходы) на УСН (доходы минус расходы)?
• Выдача денежных средств из кассы для внесения на расчетный счет организации
• Оплата дня увольнения после отпуска без содержания
• Может ли получить налоговый вычет на детей работник, являющийся генеральным директором и учредителем?
• Как получить вычет за ККТ при наличии у ИП двух патентов?
• Трудоустройство работников у ИП на ПСН
• Как отразить в 1С 8.3 удержанный НДФЛ?
• Включение премий в расчет среднего заработка
• Формирование 2-НДФЛ в 1С ЗУП
• Ответственность ООО на УСН за переплату НДФЛ за 3 месяца
• Какие документы должен предоставить работник для получения налоговых вычетов на детей?
• Банк получателя платежа не принимает письмо об исправлении платежа
• Начисление заработной платы
• Как в 1С провести ИП услуги, выполненные его поставщиком для заказчика?
• Как рассчитать выходное пособие при увольнении по соглашению сторон?
• Оплачивается ли работнику дорога в отпуск?
• В какие сроки с момента регистрации организация должна заключить договор аренды?
• Корректировочный счет-фактура в декларации был отражен с неверным номером: как ответить на требование ИФНС?
• Какими проводками в Контур.Бухгалтерии отразить возврат страховых взносов, уплаченных по неверным реквизитам?
• Должна ли организация пробивать чек при получении оплаты от физлица на расчетный счет через банк?
• Как оплатить больничный лист работнику, оформленному по договору ГПХ?
• Нужно ли предоставлять документы по требованию ИФНС при сдаче корректировочной декларации по НДС?
• Можно ли объединить несколько основных средств в одно?
• Как составить договор подряда ООО с ИП?
• Работник на испытательном сроке
• Можно ли страховые взносы, уплаченные в Московской области, зачесть в счет уплаты страховых взносов в Москву?
• Какой код по ОКВЭД указывать при сдаче в аренду оборудования собственного производства?
• Как быть при отказе в регистрации купленного автомобиля?
• Как заполнять табель учета рабочего времени при возложении на работника обязанностей отсутствующего работника?
• Ошибочно завышены расходы в декларации по налогу на прибыль в части убытка от продажи ОС: как исправить ошибку?
• Как трудоустроиться на второе место работы, чтобы оно было основным?
• Можно ли затраты за гостиницу включить полностью в расходы по налогу на прибыль, если НДС не выделен в документах?
• Какую отчетность сдавать ООО на ОСНО за 1-й квартал 2017 года?
• Как поступить при наложении ИФНС штрафа за нарушение пункта 6 статьи 226?
• Как учесть не закрытый убыток на счете 97?
• Принятие к учету товарного чека
• Перевод генерального директора на 0,5 ставки
• Документы при заправке тонера
• На основании какого документа действует исполняющий обязанности генерального директора?
• Учет в косвенных расходах не принятых ФСС сумм по больничному листу
• Чеки ККМ при приеме лома
• Как исправить ошибку в дате рождения работника в СЗВ-ТД?
• Книга доходов и расходов. ИП. Розница.
• Доходы при УСНО
• Помогите начислить декретные
• Справка-расчет списания убытков прошлых лет
• Можно ли отказаться от применения УСН в середине года?
• Права родителей на получение имущественного налогового вычета за несовершеннолетнего ребенка
• Вычет НДС с авансов возвращенных в 1С Предприятие 8.1
• Фирма арендует офис. Купили сплит и передали его арендодателю: как отразить это в бухгалтерском учете?
• Как внести оплату по договору между ООО и ИП при отсутствии ККТ?
• Ведение КУДиР для ИП в 1С
• Может ли ИП приобрести вексель для расчета с поставщиком?
• Предоставление в ФСС анализа причин роста заболеваемости
• Замена основания при внесении денег на расчетный счет
• Форма М15 при предоставлении услуг
• Для чего ИП нужен код ОКУН?
• Нужно ли в декларации по НДС отражать экспорт товаров в Республику Беларусь по ставке НДС 0%?
• Налоговики заблокировали счет: обязан ли ИП на ОСНО сдавать декларацию по НДС, если он освобожден от уплаты НДС?
• Какие документы должен предоставить совместитель при уходе в декрет?
• Достаточно ли счета-фактуры на бумажном носителе для принятия НДС к вычету?
• Можно ли принять оборудование стоимостью 150 000 рублей как материалы?
• Нужно ли отражать в балансе религиозной организации сумму, внесенную на расчетный счет в качестве уставного капитала?
• Задача: описать способы снижения кредиторской задолженности
• Отрицательное сальдо по счету 99.02.1
• Нужно ли ИП на ПСН уплатить страховые взносы в размере 1% от суммы дохода свыше 300 тысяч рублей с суммы возврата оплаты?
• Как учесть расходы арендодателя по прокладке кабеля?
• Сдача отчетности по ОСНО при отсутствии деятельности
• Отчетность ИП при утрате права на патент
• Может ли организация учесть в расходах затраты на отсыпку подъездных путей к складам?
• Как рассчитать отпускные в период пандемии?
• Какой нормативный правовой акт регламентирует, что страхование груза не облагается НДС?
• Помогите студентке!!!!
• Какие налоги платят граждане РФ, в том числе пенсионеры?
• Как в 1С 8.3 привязать к счету документ реализации?
• Как принять к учету ноутбук стоимостью 33900 рублей?
• Регистрация стола заказов
• Форма 2-тп (отходы): прилагаемые документы
• Заполнение декларации по налогу на прибыль при УСН
• В 1С не формируются справки 2-НДФЛ
• Вид субконто «КЭК» недоступен для записи в 1С 8.3 БГУ
• В 1С 8.2 не рассчитывается вычет на детей
• На какой КБК ИП уплачивать взносы в размере 1% с суммы доходов свыше 300 000 рублей?
• Персонифицированный учет в ПФР